中共百色市直属机关工作委员会2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
第一部分：百色市直属机关工委概况
一、主要职能
根据中共中央关于印发《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》的通知（中发[2010]8号）第三十六条,党的机关工作委员会向派出它的党的委员会负责并报告工作，其主要职责是:
（一）对所属机关基层党组织(含直属单位党组织，下同)党建工作进行研究和指导，提出加强和改进机关党的建设的意见和建议。
（二）对所属机关基层党组织请示的有关问题作出决定、批复或者答复。
（三）督促指导所属机关基层党组织按期进行换届;审批所属机关基层党组织关于召开党员大会或者党员代表大会的请示;审批所属机关基层党组织选出的书记、副书记。
（四）配合同级党委有关部门抓好直属机关领导班子思想政治建设，参与对党员领导干部民主生活会和党组(党委)中心组学习的督促检查和指导工作，了解和掌握情况，按规 定报送情况报告。
（五）指导所属机关基层党组织加强党风廉政建设，实施对党员特别是党员领导干部的监督。
（六）了解和掌握所属机关工作人员的思想状况，指导所属机关基层党组织加强思想政治工作和精神文明建设。
（七）对所属机关基层党组织贯彻落实同级党的委员会决议、决定和重要工作部署的情况进行督促检查。
（八）对所属机关基层党组织贯彻执行本条例的情况进行督促检查，每年向同级党的委员会报告。
（九）履行同级党的委员会规定的其他职责任务。
二、机构设置情况
本委设四个职能科室，即办公室、组织部、宣传部、群团工作部。
三、人员构成及编制情况
本委人员构成：行政人员7人，工勤人员1 人，退休人员6人，遗属2人，聘用公益性岗位人员2人。
编制数8人，在职在编人数8人。
第二部分：百色市直属机关工委 2018年部门预算报表
表一：财政拨款收支总体情况表
表二：一般公共预算支出情况表
表三：一般公共预算基本支出情况表
表四：部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表
表五：政府性基金预算支出预算表
表六：国有资本经营预算支出预算表
表七：部门收支总体情况表
表八：部门收入总体情况表
表九：部门支出总体情况表
表十：政府预算支出经济分类预算表
表十一：部门预算支出经济分类预算表
表十二：上级专项转移支付情况表
（详见附表）
第三部分：百色市直属机关工委2018年部门预算报表说明
一、2018年收支总体情况
（一）收入预算说明
2018年中共百色市直属机关工作委员会预算总收入157.99万元，同比2017年预算增加11.55万元，增长7.89%。一般公共预算拨款157.99万元，同比增加11.55万元，增长7.89%。其中：经费拨款157.99万元，同比增加11.55万元，增长7.89%，增长主要原因是增加历年追加的“七一纪念建党系列活动经费”项目。纳入一般公共预算管理的非税收入安排资金0万元；政府性基金预算拨款0万元；纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元；未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元；上年结余0万元。
（二）支出预算说明
2018年支出预算157.99万元，同比增加11.55万元，增长7.89％，其中：基本支出121.99万元，占支出总预算77.21％，同比减少14.45万元，下降10.59％主要原因是组织减编1人；项目支出36万元，占支出总预算22.79％，同比增加26万元，增长260％，其中：增加直属工委七一纪念建党系列活动经费20万元，入党积极分子培训经费6万元。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）一般公共服务支出126.38万元，占支出总预算79.99%，同比增加15.36万元，增长13.84%，其中：行政运行90.38万元，同比减少10.64万元，下降10.53%；一般行政管理事务36万元，同比增加26万元，增长260%；
（2）社会保障和就业支出12.93万元，占支出总预算8.18%，同比减少2.14万元，下降14.20%，其中：归口管理的行政单位离退休0.75万元，同比持平；机关事业单位基本养老保险缴费支出12.18万元，同比减少2.14元，下降14.94%。
（3）医疗卫生与计划生育支出8.74万元，占支出总预算5.53%，同比减少1.23万元，下降12.34%，其中：行政单位医疗4.56万元，同比减少0.87万元，下降16.02%，公务员医疗补助4.18万元，同比减少0.36万元，下降7.93%。
（4）住房保障支出9.94万元，占支出总预算6.29%，同比减少0.44万元，下降4.24%，其中：住房公积金9.94万元，同比减少0.44万元，下降4.24%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。（1）基本支出预算
基本支出预算121.99万元，占支出总预算77.21%，同比减少14.45万元，下降10.59%,其中：
①工资福利支出预算91.75万元，占基本支出总预算75.21％，同比减少4.13万元，下降4.31%。
②商品和服务支出预算28.98万元, 占基本支出总预算23.76％，同比增加0.06万元，增长0.21%。
③对个人和家庭的补助1.26万元，占基本支出总预算1.03%，同比减少10.38万元，下降89.18%。
（2）项目支出预算
项目支出预算36万元，占支出总预算22.79%，同比增加26万元，增长260%。
①党建工作专项经费预算9.7万元
我委从《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》（中发[1998]5号文件）颁布的第二年开始，即从1999年开始，将党建活动经费列入了共产党事务的专项业务经费预算。
②机关基层党组织活动经费预算0.3万元。
根据中共中央2010年6月新修订颁发的《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》（中发［2010］8号）第十一条规定：“机关基层党组织的活动经费，列入行政经费预算，保障工作需要。”
③入党积极分子培训经费6万元
根据《中国共产党发展党员工作细则》第十七条：基层党委或县级组织部门，应该对发展对象进行短期集中培训。培训时间一般不少于3天（或不少于二十四个学时）我委在2018年继续举办2期培训班。
④直属工委七一纪念建党系列活动经费20万元
按照党中央、自治区党委、市委的要求工委年度工作计划, 在市直机关开展纪念建党系列活动，回顾党的历史，讴歌党取得的辉煌的成就，激励广大基层党组织和党员干部充分发挥战斗堡垒和先锋模范作用。，在每年的“七一”建党节日，要在党内开展形式多样、丰富多彩的文体活动，表彰在各条战线上共产党员的先进典型，歌颂我们党取得巨大成就和丰功伟绩，纪念中国共产党的成立。
二、2018年部门一般公共预算支出情况
2018年一般公共预算支出预算157.99万元，同比增加11.55万元，增长7.89％，其中：基本支出121.99万元，占支出总预算77.21％，同比减少14.45万元，下降10.59％主要原因是组织减编1人；项目支出36万元，占支出总预算22.79％，同比增加26万元，增长260％，其中：增加直属工委七一纪念建党系列活动经费20万元，入党积极分子培训经费6万元。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
1、一般公共服务支出126.38万元，占支出总预算79.99%，同比增加15.36万元，增长13.84%，其中：行政运行90.38万元，同比减少10.64万元，下降10.53%；一般行政管理事务36万元，同比增加26万元，增长260%；
2、社会保障和就业支出12.93万元，占支出总预算8.18%，同比减少2.14万元，下降14.20%，其中：归口管理的行政单位离退休0.75万元，同比持平；机关事业单位基本养老保险缴费支出12.18万元，同比减少2.14元，下降14.94%。
3、医疗卫生与计划生育支出8.74万元，占支出总预算5.53%，同比减少1.23万元，下降12.34%，其中：行政单位医疗4.56万元，同比减少0.87万元，下降16.02%，公务员医疗补助4.18万元，同比减少0.36万元，下降7.93%。
4、住房保障支出9.94万元，占支出总预算6.29%，同比减少0.44万元，下降4.24%，其中：住房公积金9.94万元，同比减少0.44万元，下降4.24%。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1、基本支出预算
基本支出预算121.99万元，占支出总预算77.21%，同比减少14.45万元，下降10.59%,其中：
（1）工资福利支出预算91.75万元，占基本支出总预算75.21％，同比减少4.13万元，下降4.31%。
（2）商品和服务支出预算28.98万元, 占基本支出总预算23.76％，同比增加0.06万元，增长0.21%。
（3）对个人和家庭的补助1.26万元，占基本支出总预算1.03%，同比减少10.38万元，下降89.18%。
2、项目支出预算
项目支出预算36万元，占支出总预算22.79%，同比增加26万元，增长260%。
（1）党建工作专项经费预算9.7万元
我委从《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》（中发[1998]5号文件）颁布的第二年开始，即从1999年开始，将党建活动经费列入了共产党事务的专项业务经费预算。
（2）机关基层党组织活动经费预算0.3万元。
根据中共中央2010年6月新修订颁发的《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》（中发［2010］8号）第十一条规定：“机关基层党组织的活动经费，列入行政经费预算，保障工作需要。”
（3）入党积极分子培训经费6万元
根据《中国共产党发展党员工作细则》第十七条：基层党委或县级组织部门，应该对发展对象进行短期集中培训。培训时间一般不少于3天（或不少于二十四个学时）我委在2018年继续举办2期培训班。
（4）直属工委七一纪念建党系列活动经费20万元
按照党中央、自治区党委、市委的要求工委年度工作计划, 在市直机关开展纪念建党系列活动，回顾党的历史，讴歌党取得的辉煌的成就，激励广大基层党组织和党员干部充分发挥战斗堡垒和先锋模范作用。，在每年的“七一”建党节日，要在党内开展形式多样、丰富多彩的文体活动，表彰在各条战线上共产党员的先进典型，歌颂我们党取得巨大成就和丰功伟绩，纪念中国共产党的成立。
三、2018年部门政府性基金预算支出情况
2018年本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。
四、2018部门国有资本经营预算支出情况
本部门无国有资本经营预算支出
五、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2018年部门预算全口径安排的“三公”经费支出预算0.13万元，比2017年预算减少0.01万元，同比下降7.14%。其中：公务接待费预算0.13万元，同比减少0.01万元，下降7.14%，原因是按照中央八项规定严格控制公务接待费支出；因公出国（境）费用预算0万元，同比增加0万元，零增长。公务用车运行费预算0万元，同比增加0万元，零增长。公务用车购置费预算0万元，同比增加0万元，零增长。
（二）2018年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况
2018年部门一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.13万元，比2017年预算减少0.01万元，同比下降7.14%。其中：公务接待费预算0.13万元，同比减少0.01万元，下降7.14%，原因是按照中央八项规定严格控制公务接待费支出；因公出国（境）费用预算0万元，同比增加0万元，零增长。公务用车运行费预算0万元，同比增加0万元，零增长。公务用车购置费预算0万元，同比增加0万元，零增长。
第四部分：2018年部门预算其他事项说明
一、 中共百色市直属机关工作委员会部门预算单位的构成
中共百色市直属机关工作委员会由1个市本级独立编制机构构成。其中：纳入本级部门预算的4个职能科室包括：办公室、组织部、宣传部、群团工作部。
二、 机关运行经费预算安排情况
2018年市直属机关工委本级有1个行政机关，无下属单位和参照公务员法管理的事业单位，机关行政运行经费财政拨款预算28.98万元，较2017年预算增加0.06万元，增长0.21%，基本持平。
三、政府采购预算安排情况
2018年政府采购预算2万元，同比上年减少7万元，下降77.78%。下降主要原因是旧设备可使用，无需新增。
按政府采购项目类型分为货物类采购预算9万元。
四、国有资产的情况说明
截至2017年12月31日止，单位资产总额35.97万元，同比增加4.97万元，增长16.03%，其中：银行存款6.25万元、财政应返还额度0.04万元、固定资产29.69万元。增长主要原因一是增加高的资产2.93万元，二是其他应付款比去年增加2.09万元，为财政代扣的职工个人养老保险及年金。
五、名词解释
（一）财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
中共百色市直属机关工作委员会
2018年2月5日